많은 미국인들이 은퇴 자금의 부족 문제에 직면하고 있지만, 2025년부터는 일부 노년 근로자들이 저축을 늘리는 것이 더 쉬워질 것으로 보인다. 2022년에 법안으로 제정된 Secure Act 2.0은 401(k) 플랜, 필수 인출, 529 대학 저축 플랜 등 여러 은퇴 시스템 개선을 포함하고 있다.

특히 '최대 저축자'들에게는 2025년에 중대한 변화가 있을 예정이다. 뱅가드의 전략적 은퇴 컨설팅 책임자인 데이브 스티넷에 따르면, 60세에서 63세 사이의 근로자들은 연간 401(k) 추가 저축 한도를 10,000달러로 늘릴 수 있게 된다. 이는 현재의 추가 저축 한도의 150%에 해당하는 금액으로, 두 수치 중 더 큰 값이 적용된다. 그러나 IRS는 아직 2025년의 추가 저축 한도를 공개하지 않았다.

2024년에는 직원들이 401(k) 플랜에 최대 23,000달러를 불입할 수 있으며, 50세 이상의 근로자에게는 추가로 7,500달러의 저축이 가능하다. 이러한 변화는 사람들의 은퇴 저축을 증대시키는 데 큰 도움을 줄 것으로 전문가들은 평가하고 있다.

최근 CNBC 조사에 따르면, 미국 근로자의 40%가 은퇴 계획 및 저축에서 뒤처져 있는 것으로 나타났다. 하지만 401(k) 추가 저축 한도 증가가 일부 저축자들에게는 해답이 될 것으로 기대된다. 뱅가드의 2024년도 "미국의 저축 방법" 보고서에 따르면, 2023년에 401(k) 추가 저축을 하는 근로자는 전체 적격 근로자의 15%에 불과했다.

특히, 150,000달러 이상의 소득을 올리는 근로자는 401(k) 플랜에서 추가 저축을 할 가능성이 높다. 이러한 근로자들은 여전히 편안한 은퇴를 위한 고민을 가지고 있다. 2023년 기준, 소득이 150,000달러를 초과하는 401(k) 참가자의 절반 이상, 그리고 잔고가 250,000달러를 초과하는 참가자의 40%가 추가 저축을 하고 있었다.

또한, Secure Act 2.0에서는 소득이 145,000달러 이상인 고소득자를 대상으로 신규 규정이 도입된다. 이 규정은 고소득자들이 401(k), 403(b), 또는 457(b) 플랜에 대한 추가 저축액을 세금 공제가 아닌 사후세금 형식인 로스 계좌에서만 적립할 수 있게 한다. 그러나 IRS는 올해 8월에 해당 규정의 시행을 2026년 1월로 연기했다. 이에 따라 2025년까지는 소득에 관계없이 전통적인 401(k) 추가 저축을 진행할 수 있다.

이러한 변화는 미국의 은퇴 저축 환경에 중대한 영향을 미치며, 은퇴를 앞둔 많은 근로자의 저축 전략과 재정 계획에 중요한 역할을 하게 될 것이다. 따라서 근로자들은 이러한 변화에 대한 이해와 함께 자신의 은퇴 계획을 재검토할 필요가 있다.